Здесь я складываю то, что накопилось за годы работы с денежными потоками в строительном подряде. Не теория из учебника, а разбор ситуаций, которые повторяются из проекта в проект.
Подрядчик почти всегда живёт в разрыве: материалы и зарплата уходят раньше, чем приходит оплата за выполненные работы. Разрыв этот не аномалия, а нормальное состояние отрасли, и вопрос не в том, как его убрать, а в том, как его заранее увидеть и прожить без остановки работ.
Почему месячный горизонт не работает
Самая частая ошибка, которую я вижу, — планирование с месячным шагом. В месяце подряд обычно всё сходится: приход больше расхода, итог положительный. А внутри месяца обнаруживается неделя, когда на счету физически нет денег на выплату аванса бригаде.
Недельный шаг ловит это сразу. Дневной обычно избыточен: точность прогноза поступлений всё равно ниже, чем шаг планирования, и лишняя детализация создаёт ложное ощущение контроля.
| Неделя | Поступления | Платежи | Остаток |
|---|---|---|---|
| 1-я | 0 | 2 400 | 1 100 |
| 2-я | 0 | 1 850 | −750 |
| 3-я | 6 200 | 1 300 | 4 150 |
| 4-я | 0 | 2 100 | 2 050 |
По месяцу итог благополучный: закрыли с плюсом. По неделям видно, что на второй неделе нужно либо сдвигать платёж, либо договариваться об авансе. Причём решать это надо не на второй неделе, а на нулевой.
Правило, которое себя оправдало: любое решение о сдвиге платежа принимается минимум за две недели до самого платежа. Позже это уже не планирование, а тушение пожара, и цена решения вырастает — либо в процентах по займу, либо в отношениях с поставщиком.